毕业论文-A银行线上供应链金融信用风险管理研究案例论文（金融专业).docx

1、东北财经大学网络教育本科毕业论文A银行线上供应链金融信用风险管理研究作 者 专 业金融学学籍批次 学习中心 指导教师 摘 要中小企业是我国经济增长的重要力量，但融资难的问题一直是其发展的绊脚石。随着“十四五”规划的推进，解决中小企业融资困难问题成了重中之重。供应链金融的出现给中小企业开辟了新的融资渠道与模式，目前供应链金融结合了互联网技术的发展，使其业务从线下演变到了线上，实现了“商-物-资金-信息”四流的在线整合，达到了多方共赢的状态。但其发展和创新的过程中，线上供应链金融的信用风险问题也越来越突出，因此对银行而言，如何管控线上供应链金融信用风险成为其重点研究的问题。本文在对传统金融模式与线

2、上供应链金融模式进行界定的基础上，通过对比分析发现线上模式具有独特优势。基于供应链风险管理理论、系统论，分析核心企业、融资企业与供应链的三方面的风险，进而筛选指标，建立起A银行线上供应链金融信用风险评价模型。利用Logistic回归对所选的48家建材企业进行分析，得出了核心企业、融资企业自身实力与交易记录、供应链交易活跃度是其信用风险的重要影响因素。针对以上因素，本文从审慎选择核心企业、加强对中小企业的监督、加强对供应链信用风险控制三方面提出建议，为A银行乃至其他商业银行线上供应链金融的信用风险管理提供借鉴意义。关键词：商业银行；供应链金融；信用风险；线上供应链金融；Logistic回归分析目

3、 录一、 绪论1（一） 研究背景1（二） 研究目的与意义2（三） 国内外研究现状分析3（四） 研究内容3（五） 主要研究方法4二、 理论背景4（一） 供应链金融4（二） 线上供应链金融5（三） 信用风险的相关理论6（四） 本章小结9三、 A银行线上供应链金融信用风险分析9（一） A银行供应链金融服务的基本现状9（二） A银行线上供应链金融模式及风险管理13（三） 本章小结14四、 A银行线上供应链金融信用风险评估14（一） 指标选取的原则14（二） 指标的选择14（三） A银行线上供应链金融信用风险模型构建与检验15（四） A银行线上供应链金融信用风险实证分析16（五） 本章小结19五、 A银

4、行线上供应链金融信用风险的防范对策19（一） 审慎选择核心企业19（二） 加强对中小企业的监督20（三） 加强对供应链信用风险的控制20（四） 本章小结21六、 结论21参考文献23A银行线上供应链金融信用风险管理研究一、 绪论（一） 研究背景随着“十四五”规划的开始，我国民营企业、中小企业在社会主义现代化的经济建设中起到了举足轻重的作用。小微企业报告显示，2020年11月融资指数同比前一月增长0.3%，虽受新冠疫情后续影响，可以发现小微企业在低迷期还存在着一定的资金需求。但由于其自身素质不高，信用状况差，可抵押资产少，财务信息不透明，管理不规范等原因使得其融资十分困难。自经济危机之后，这一情

5、况愈发明显，中小企业融资渠道窄、授信展开困难，成了企业发展路上的绊脚石，因而，怎样推动中小企业融资、助力中小企业发展也成了一个难点。随着经济科技的进步，生产方式水平的提高，企业间的竞争已经逐渐被供应链的竞争所替代，在供应链的内部各方唇齿相依，“一荣俱荣、一损俱损”。同一供应链上的各企业为了实现成本最小化和产值最大化，选择彼此之间合作。在这个过程中，传统的“一手交钱一手交货”模式逐渐被赊账销售所替代，传统模式难以满足供应链中上游企业的资金需求，进而导致资金短缺与“断链”现象的产生。2020年大量公司因新冠疫情影响而倒闭，据企查查app数据查询发现，2020年1-7月，共有231万家企业注销倒闭，

6、其中经营时长3年到10年的企业倒闭数量最多占50%，很多是因为缺乏市场、资金断链以及融资困难等问题所导致的。因此，企业如何保证资金流的稳定、顺应市场发展及其管理生产成本有效充分利用将是一个重要的主题。面对市场低迷与融资困难的问题，供应链金融成为了企业解决融资的有效手段。供应链金融对融资企业而言是一种有效的资金来源服务渠道。通过核心企业将上游、下游企业的资金流、物流与自身串在一起，将多个企业难以控制的风险连接成整体的可控的风险。在此融资模式下，银行开辟了“新航道”，将自身服务与核心企业相联系，弥补了传统模式资金贷款额度被压缩的问题；物流方面，自从中国加入WTO之后，经济全球化加快了我国物流发展的

7、脚步，使得更多大型物流企业积极参与到供应链体系的运作中，将金融业、物流业更好地进行融合，衍生出更多的金融产品。供应链金融将物流、商流、资金流、信息流等进行更好地结合，加强了上下游企业的紧密程度，实现了多流合一的局面。虽然传统的供应链金融为我国解决融资难和融资贵等问题提供了有效的帮助，但这种以核心企业为主的传统供应链金融存在着明显的缺陷。这种金融模式缺乏对资金链、信息流、物流等具体情况的掌控；资金利用率严重不足；偏重于长期大额的资金需求而忽视了小额短期的需求；此外，还存在着纸张严重浪费等现象。而目前我国互联网+模式的兴起，将供应链金融这一模式推向了线上化。深圳发展银行是我国最早将线上供应链金融予

8、以运用的银行，2010年，在深圳发展银行进行线上供应链金融的融资企业突破千家，标志其在真正意义上成为了第一家开展线上供应链金融服务的平台。深发展的成功也引来了一众模仿，该模式被越来越多的银行、核心企业、电商平台所使用。利用供应链的协同效应，将“商-物-资金-信息”四流进行整合，通过电商平台，推动“产-供-销”三方的交流合作，实现低成本，高效益。商业银行在进行线上供应链金融服务时，需要对融资的中小企业进行信用评估，但线上供应链金融涉及主体较广，信用风险的影响因素较多，进行授信较为复杂，故商业银行如何管控线上供应链金融的信用风险已成为供应链发展的核心问题。本文对A银行线上供应链金融的信用风险进行分

9、析，找出信用风险的影响因素，以求对商业银行进行线上供应链金融信用风险的管理提供建议。（二） 研究目的与意义研究目的中小企业越来越成为我国经济发展的重要力量，随着银行业与金融创新的发展，供应链金融为上下游中小企业客户群提供了资金支持，将商流、物流、资金流、信息流更好地进行整合。信息技术的发展推动了线上供应链金融这一模式的出现，在传统供应链金融服务模式的基础上进行了创新与发展，目前该金融服务模式已成为商业银行的一大重要领域。本文首先对传统供应链金融和线上供应链金融进行对比分析得出线上供应链金融所存在的优势，再进行模型的构建，得出线上供应链金融信用风险的影响因素，根据理论分析与模型评价结果给出合理的

10、意见和对策，以期降低商业银行开展该业务所产生的信用风险，为线上供应链金融的进一步发展提供参考与借鉴意义。研究意义进入二十世纪以来，中小企业的数量在我国成倍增长，在数量上与经济贡献上比重不断上升，但随之而来的融资问题也阻碍了其发展。供应链金融的出现给中小企业融资困境提供了解决方案，由于其市场存在极大的潜力，银行间也开始竞相出台供应链金融服务。线上供应链金融的出现进一步将潜在市场挖掘出来，以一种更为方便、系统的模式为中小企业提供融资，助力了经济社会的发展。从理论意义上看，目前国内外供应链金融的研究重心主要放在物流、钢铁等行业，对于建材行业关注度不高，且在我国线上供应链金融的相关研究还处于刚刚起步阶

11、段，对于线上供应链金融的探索还不太完善。因此本文选取48家建材中小企业对A银行线上供应链金融的信用风险进行评估具有一定的理论意义。从现实意义上看，本文首先对A银行线上供应链金融业务展开概述，以信息不对称、供应链金融风险管理、金融脆弱性等理论作为基础，进行模型评估得出影响A银行信用风险的因素，并针对其影响因素提出一定的建议，以期提升商业银行的风险管控能力，并对融资企业一定的监督与管控，使得中小企业能更好带动经济发展，进一步推动“十四五”规划的进行，因此本文研究内容具有一定的实践意义。（三） 国内外研究现状分析1. 国外研究现状供应链金融最初是由贸易融资发展演变而来Saulnier（1943）在2

12、0世纪40年代总结了美国应收账款融资的发展情况（当时的应收账款融资主要指票据贴现业务，并没有供应链的特征）。Albert、Raymand（2009）等再分析研究国外供应链金融发展中的法律环境、融资模式及流程和监管模式的基础上，总结了供应链融资的三种基本模式。国外文献对基于B2B的线上供应链金融的研究起步较早，但多集中在概念和模式设想层面，Chen（2012）指出网上交易的速度和规模与传统交易存在差异，面向网络交易的企业提供供应链融资服务需要做到及时化，快速响应市场的变化。他在货押贷款的基础上提出了基于网络交易的融资模式，并阐述了在线融资服务的概念和理念。Dileep More、Preetam

13、Basu（2013）提出的“金融导向”观点将SCF定义为一系列创新的短期金融解决方案，因此银行等金融机构，即信贷提供方，是SCF体系的重要组成部分。后来又有很多外国学者将目光放在了预付账款这一融资模式上，随着电子商务的出现，越来越多的外国学者将互联网与供应链金融结合将会推动融资的发展，也将成为供应链金融模式的未来出路。直至今日，对线上供应链金融，国外的研究者们还在该领域不断摸索，不断创新。2. 国内研究现状1998年，供应链金融在国内就已经出现并开始发展，随后朱道立（2002）提出“融通仓”的概念，并开始对物流金融相关理论展开研究，朱道立认为融通仓是一个第三方物流服务平台，它为中小企业与银行间

14、架起了桥梁，同时可以有效解决中小企业融资难的问题。宋华（2017）等采用嵌入式多案例研究方法，研究发现供应链金融能够有效降低信息不对称，提高中小企业融资可得性。沈文璐（2018）等从供应链金融风险的识别、评估、防范和控制三个方面进行总结和梳理，丰富供应链金融风险管理理论基础。虽然我国在线上供应链金融研究方面起步较晚，但深发银行作为先驱，带动了供应链金融的线上革命，也吸引了大批学者对此方面进行了深入研究。戴昕琦（2020）在线上供应链融资模式的基础上，建立信用风险评价指标体系。龙云安（2020）等认为可以借助区块链技术，解决供应链金融中存在的信息不对称问题，降低供应链融资风险，提升融资效率。3.

15、 文献评述综上所述，与国外关于供应链金融的研究相比，尽管我国的理论成就起步晚于国外，但国内学者近年来在借鉴国内外相关理论并结合国际形势的基础上取得了重大突破。伴随着科学技术的不断发展，供应链金融趋于成熟，已在许多领域得到应用，供应链金融理论同时也在不断地深入和发展。（四） 研究内容本文的理论基础是通过传统与线上供应链金融模式进行对比分析，利用信息不对称、供应链金融风险管理、金融脆弱性等理论作为理论基础，对现行的线上供应链金融模式采用主成分分析与Logistic模型分析，发现A银行供应链金融信用风险方面的影响因素，并提出解决对策。（五） 主要研究方法1.文献研究法通过中国知网、财经报道、百度文库和网络搜索工具等，对相关文献进行大量阅读，基于供应链金融、金融信用风险的相关概念和发展历程、传统供应链金融和线上供应链金融现状及主要模式等相关文献、报刊杂志、经济新闻、数据资料进行整理分析对比，从而明确本文研究的内容。2.定性分析法将所选取的A银行作为研究对象，并对A银行建立相关的评价指标体系，对其中的指标进行定性打分，得到相应的模型数据以探究其指标对A银行开展线上供应链金融信用风险的影响。3.对比分析法以传统模式与线上供应链金融开展定义界定，并进行对比分析，可以发现线上模式所具有独特优势，发现其现有模式各方主体的作用及对其影响，为后文A银行该模